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乔治水白:2016年度外面部把持的己我评价报告

作者:locoy 来源:原创 浏览: 【 】 发布时间:2019-07-09 评论数:

  原题目:乔治水白:2016年度外面部把持的己我评价报告

  浙江乔治水白服饰股份拥有限公司 2016 年度外面部把持的己我评价报告 浙江乔治水白服饰股份拥有限公司所拥有股东方: 根据《企业外面部把持根本规范》及其配套带的规则和其他外面部把持接管要 寻求(以下信称企业外面部把持规范体系),结合本公司(以下信称公司)外面部把持 制度和评价方法,在外面部把持日日监督和专项监督的基础上,我们对公司2016 年12月31日的外面部把持拥有效性终止了评价。 壹、要紧音皓 依照企业外面部把持规范体系的规则,确立健全和拥有效实施外面部把持,评价其 拥有效性,并照实说出评价报告是公司董事会的责。监事会对董事会确立和实施 外面部把持终止监督。经纪层担负布匹局指带企业外面部把持的日日运转。公司董事会、 监事会及董事、监事、初级办人员保障本报告情节不存放在任何虚假记载、误带 性述或严重缺漏,并对报告情节的真实性、正确性和完整顿性担负壹般及包带法 律责。公司外面部把持的目的是靠边保障经纪办合法合规、资产装置然、财政报 告及相干信息真实完整顿,提高经纪效力和效实,推向完成展开战微。鉴于外面部控 制存放在的固拥有囿于性,故但能为完成上述目的供靠边保障。余外面,鉴于情景的 变募化能招致外面部把持变得不恰当,或对把持政策恭以次遵循的程度投降低,根据 外面部把持评价结实铰测不到来外面部把持的拥有效性具拥有壹定的风险。 二、外面部把持评价定论 根据公司财政报告外面部把持严重缺隐的认定情景,于评价报告基准日,不存放 在财政报告外面部把持严重缺隐,董事会认为,公司已依照企业外面部把持规范体系 和相干规则的要寻求在所拥有严重方面僵持了拥有效的财政报告外面部把持。 根据公司匪财政报告外面部把持严重缺隐认定情景,于评价报告基准日,公司 不发皓匪财政报告外面部把持严重缺隐。己评价报告基准日到评价报揭收回日之间 不突发影响外面部把持拥有效性评价定论的要斋。 己我评价报告第 1 页 叁、外面部把持评价工干情景 (壹)外面部把持评价范畴 公司依照风险带向绳墨决定归入评价范畴的首要单位、事情和事项以及高风 险范畴。归入评价范畴的首要单位带拥有:浙江乔治水白服饰股份拥有限公司,所属儿子 公司河南乔治水白服饰拥有限公司、上海乔治水白实业拥有限公司、浙江乔治水白校服拥有限 公司、上海职尚创意设计拥有限公司、云南浩祥服饰拥有限公司。归入评价范畴单位 资产尽和占公司侵犯财政报表资产尽和的100%,营业顶出产算计占公司侵犯财政报 表营业顶出产尽和的100%;归入评价范畴的首要事情带拥有消费、发行、发行服装及 饰品;归入评价范畴的首要事项带拥有:儿分店办、要紧投资把持、对外面担保、 相干买进卖、钱币资产办、铰销与付款、销特价而沽与收款、筹资、永恒资产、本钱与 费、人工资源、信息说出等;重心关怀的高风险范畴首要带拥有永恒资产投资决 策、对外面担保决策、严重合同签名、销特价而沽与收款、铰销资产顶付等。 上述归入评价范畴的单位、事情和事项以及高风险范畴涵盖了公司经纪办 的首要方面,不存放在严重缺漏。 (二)外面部把持评价工干根据及外面部把持缺隐认成规范 公司根据企业外面部把持规范体系及《深圳证券买进卖所股票上市规则》、《企 业外面部把持根本规范》、《深圳证券买进卖所上市公司外面部把持带》等相干法度、 法规和规章制度的要寻求,布匹局展多面部把持评价工干。 公司董事会根据企业外面部把持规范体系对严重缺隐、要紧缺隐和普畅通缺隐的 认定要寻求,结合公司规模、行业特点、风险偏好惠风险接受度等要斋,区别财政 报告外面部把持和匪财政报告外面部把持,切磋决定了使用于本公司的外面部把持缺隐 详细认成规范,并与先前年度僵持不符。 公司决定的外面部把持缺隐认成规范如次: 1.财政报告外面部把持缺隐认成规范 公司决定的财政报告外面部把持缺隐评价的定量规范如次: 定量规范以营业顶出产、资产尽和干为权衡目的。外面部把持缺隐能招致或带 致的损违反与盈利表相干的,以营业顶出产目的权衡。假设该缺隐孤立或包同其他缺 隐能招致的财政报告错报金额小于营业顶出产的1%,则认定为普畅通缺隐;假设超 己我评价报告第 2 页 度过营业顶出产的 1%但小于 2%,则认定为要紧缺隐;假设超越营业顶出产的2%,则认 定为严重缺隐。 外面部把持缺隐能招致或招致的损违反与资产办相干的,以资产尽和目的衡 量。假设该缺隐孤立或包同其他缺隐能招致的财政报告错报金额小于资产尽和 的 1%,则认定为普畅通缺隐;假设超越资产尽和的 1%但小于 2%则认定为要紧缺 隐;假设超越资产尽和 2%,则认定为严重缺隐。 公司决定的财政报告外面部把持缺隐评价的定性规范如次: 财政报告严重缺隐的迹象带拥有: (1)公司董事、监事和初级办人员的干弊行为; (2)公司修改已颁布匹的财政报告; (3)报户口会计师师发皓的却不被公司外面部把持识佩的当期财政报告中的严重 错报; (4)审计委员会和审计机关对公司的对外面财政报告和财政报告外面部把持监 督拥有效。 财政报告要紧缺隐的迹象带拥有: (1)不依照公认会计师绳墨选择和运用会计师政策; (2)不确立反干弊以次和把持主意; (3)关于什分规或特殊买进卖的账政处理没拥有拥有确立相应的把持机制或没拥有拥有实 施且没拥有拥有相应的补养偿性把持; (4)关于期末了财政报告经过的把持存放在壹项或多项缺隐且不能靠边保障编 制的财政报表到臻真实、完整顿的目的。 普畅通缺隐是指摒除上述严重缺隐、要紧缺隐之外面的其他把持缺隐。 2.匪财政报告外面部把持缺隐认成规范 公司决定的匪财政报告外面部把持缺隐评价的定量规范如次: 定量规范以营业顶出产、资产尽和干为权衡目的。外面部把持缺隐能招致或带 致的损违反与盈利报表相干的,以营业顶出产目的权衡。假设该缺隐孤立或包同其他 缺隐能招致的损违反金额小于营业顶出产的1%,则认定为普畅通缺隐;假设超越营业 顶出产的 1%但小于2%则认定为要紧缺隐;假设超越营业顶出产的 2%,则认定为严重 己我评价报告第 3 页 缺隐。 外面部把持缺隐能招致或招致的损违反与资产办相干的,以资产尽和目的衡 量。假设该缺隐孤立或包同其他缺隐能招致的损违反小于资产尽和的 1%,则认 定为普畅通缺隐;假设超越资产尽和的 1%但小于 2%则认定为要紧缺隐;假设超越 资产尽和 2%,则认定为严重缺隐。 公司决定的匪财政报告外面部把持缺隐评价的定性规范如次: 匪财政报告缺隐认定首要以缺隐对事情流动程拥有效性的影响程度、突发的能 性干论断。 假设缺隐突发的能性较小,会投降低工干效力或效实、或加以父亲效实的不决定 性、或使之偏退预期目的为普畅通缺隐;假设缺隐突发的能性较高,会清楚投降低 工干效力或效实、或清楚加以父亲效实的不决定性、或使之清楚偏退预期目的为要紧 缺隐;假设缺隐突发的能性高,会严重投降低工干效力或效实、或严重加以父亲效实 的不决定性、或使之严重偏退预期目的为严重缺隐。 (叁)外面部把持缺隐认定及整顿改情景 1.财政报告外面部把持缺隐认定及整顿改情景 根据上述财政报告外面部把持缺隐的认成规范,报告期内不发皓公司财政报告 外面部把持严重缺隐和要紧缺隐。 2.匪财政报告外面部把持缺隐认定及整顿改情景 根据上述匪财政报告外面部把持缺隐的认成规范,报告期内不发皓公司匪财政 报告外面部把持严重缺隐和要紧缺隐。 四、其他外面部把持相干严重事项说皓 公司无需寻求说出的其他外面部把持相干严重事项的说皓。 浙江乔治水白服饰股份拥有限公司董事会 2017 年 4 月 18 日 己我评价报告第 4 页