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创元科技:2016年年度审计报告(78)

作者:locoy 来源:原创 浏览: 【 】 发布时间:2019-07-12 评论数:

  种类 账面余额 变质账预备

  金额 比例(%) 金额 比例(%) 账面价

  单项金额严重并孤立计提变质 — — — — —

  账预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提变质 1,663,915.00 100.00 90,375.65 5.43 1,573,539.35

  账预备的应收账款

  单项金额虽不严重但孤立计 — — — — —

  提变质账预备的应收账款

  算计 1,663,915.00 100.00 90,375.65 —— 1,573,539.35

  期初余额

  种类 账面余额 变质账预备 账面价

  金额 比例(%) 金额 比例(%)

  单项金额严重并孤立计提变质 — — — — —

  账预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提变质 6,097,788.35 100.00 304,889.42 5.00 5,792,898.93

  账预备的应收账款

  单项金额虽不严重但孤立计 — — — — —

  提变质账预备的应收账款

  算计 6,097,788.35 100.00 304,889.42 —— 5,792,898.93

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的应收账款

  账龄 期末了余额

  应收账款 变质账预备 计提比例(%)

  1年里边 1,520,317.10 76,015.86 5.00

  1到2年 143,597.90 14,359.79 10.00

  2到3年 — — 30.00

  3年以上 — — 100.00

  算计 1,663,915.00 90,375.65 ——

  (2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额-214,513.77元;本期收回或转回变质账预备金额0元。

  (3)本期无还愿核销的应收账款情景。

  (4)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的应收账款情景

  能否为 占期末了余额 变质账预备

  单位名称 相干方 款习惯 期末了余额 账龄 算计数的比例 期末了余额

  (%)

  客户1 否 货款 927,569.33 1年里边 55.75 46,378.47